안녕하세요 :)
오늘은 퇴직 후 가장 많은 분들이 궁금해하시는 퇴직금 세금에 대해 자세히 알아보려고 해요. 오랜 기간 성실히 근무하고 받은 퇴직금, 세금으로 얼마나 나갈지 정확히 계산해보셨나요? '퇴직금 세금 자동계산' 기능을 활용하면 보다 명확하고 손쉽게 예측할 수 있답니다.
퇴직금에 왜 세금이 붙는 걸까요?
퇴직금은 단순한 보너스가 아닌, 수년간의 근무에 대한 보상이에요. 정부는 이 금액을 퇴직소득으로 분류해 세금을 매기는데요. 이때 일반적인 소득세율이 아닌, 퇴직소득에만 적용되는 특별한 세율을 적용하게 됩니다.
그 이유는 간단합니다.
예를 들어 같은 1억 원이라도 월급으로 받으면 최고 세율 45%까지 적용될 수 있지만, 퇴직금은 근속연수와 공제제도가 반영돼 실제 세율은 10% 이하로 낮아지기도 해요.
즉, 세금이 붙긴 하지만 부담을 줄여주기 위한 완화된 세금 구조가 마련돼 있는 것이죠.
2025년 퇴직소득세율 한눈에 보기
퇴직소득세는 ‘환산급여’라는 기준을 통해 과세표준을 계산한 후, 아래의 세율표를 적용하게 됩니다.
과세표준(환산급여 기준) 세율 누진공제액
| 1,400만 원 이하 | 6% | - |
| 5,000만 원 이하 | 15% | 126만 원 |
| 8,800만 원 이하 | 24% | 576만 원 |
| 1억 5천만 원 이하 | 35% | 1,544만 원 |
| 3억 원 이하 | 38% | 1,994만 원 |
| 5억 원 이하 | 40% | 2,594만 원 |
| 10억 원 이하 | 42% | 3,594만 원 |
| 10억 원 초과 | 45% | 6,594만 원 |
퇴직소득세 계산방법 자세히 설명드릴게요
퇴직소득세는 다음의 5단계를 거쳐 계산됩니다.
1️⃣ 퇴직소득금액 = 총 퇴직금 - 비과세 소득
2️⃣ 근속연수 공제 적용
3️⃣ 환산급여 = (퇴직소득금액 - 공제액) ÷ 근속연수 × 12
4️⃣ 과세표준 = 환산급여 - 환산급여공제
5️⃣ 퇴직소득세액 = 세율 적용 후 × 근속연수 ÷ 12
복잡해 보이지만, 다행히 '퇴직금 세금 자동계산' 기능이 있어서 누구나 쉽게 계산할 수 있어요!
퇴직금 세금 자동계산, 어디서 어떻게?
퇴직금에 대한 세금은 국세청 홈택스에서 손쉽게 모의계산이 가능합니다. 여기에 고용노동부 퇴직금 계산기를 함께 활용하면 더욱 정확하죠.
① 홈택스 퇴직소득세 자동계산 방법
- 홈택스 접속
- 상단 메뉴 ‘모의계산’ 클릭
- ‘퇴직소득 세액계산’ 선택
- 퇴직금, 근속연수 등 입력 → 자동 계산 완료!
✅ 세율과 공제가 자동 반영되니, 직접 수식 계산보다 훨씬 편리해요!
② 고용노동부 퇴직금 계산기
- 고용노동부 홈페이지 접속
- 퇴직금 계산기 메뉴 클릭
- 입사일, 퇴사일, 평균임금 입력
- 순수 퇴직금(세전 금액) 확인
🔔 ‘퇴직금 세금 자동계산’은 홈택스에서, 퇴직금 자체 계산은 고용노동부에서! 병행 사용이 베스트입니다.
실제 계산 예시로 살펴보는 퇴직소득세
🙋♂️ 사례 1) 6천만 원 수령, 근속 12년
- 퇴직소득금액: 6,000만 원
- 공제: 약 2,400만 원
- 환산급여: 3,600만 원
- 환산급여공제: 약 2,480만 원
- 과세표준: 1,120만 원 → 세율 6% 적용
- 세액: 약 67만 원
🙋♀️ 사례 2) 1억 원 수령, 근속 21년
- 퇴직소득금액: 1억 원
- 공제: 약 4,950만 원
- 환산급여: 약 2,895만 원
- 환산급여공제: 약 2,480만 원
- 과세표준: 약 415만 원 → 세율 6% 적용
- 세액: 약 43만 원
정확한 세금이 궁금하다면?
‘퇴직금 세금 자동계산’ 꼭 활용해보세요!
퇴직금 수령 방법, 어떻게 받을지에 따라 세금이 달라져요
퇴직금은 수령 방식에 따라 적용되는 세율이 달라지기 때문에 신중히 선택해야 해요.
1. 일시금 수령
- 전체 퇴직금을 한 번에 받는 방식
- 일반적이지만, 세금이 상대적으로 많아요
2. 연금 수령 (IRP 등 퇴직연금 전환)
- 분할 수령 시 세율이 낮아짐 (3.3~5.5%)
- 55세 이후 수령 가능
3. 혼합 수령
- 일부는 일시금, 일부는 연금
- 자산 활용 및 세금 조절에 유리
📌 퇴직금 세금 자동계산을 활용해 수령 방식별 세금 차이를 비교해보는 것도 좋은 전략이에요!
어떤 방식이 내게 맞을까?
상황 추천 수령 방식 이유
| 지금 목돈이 급하다면 | 일시금 | 자금 사용이 우선 |
| 은퇴 후 안정적 생활비 필요 | 연금 | 낮은 세율, 장기 수령 가능 |
| 세금 줄이고 유연하게 활용 | 혼합형 | 전략적 자산 운용 가능 |
퇴직금 중간정산이 가능한 경우
일반적으로 퇴직금은 퇴직 시 지급되지만, 아래 조건에 해당하면 중간정산이 가능합니다.
- 무주택자의 주택 구입 및 전세 자금 필요
- 본인 또는 가족의 중대한 질병 치료
- 장기 휴직, 회사 이전 등 고용노동부가 인정하는 경우
퇴직금 수령 시 꼭 알아두세요
✅ 퇴직금은 퇴직일로부터 14일~30일 이내에 지급해야 해요
✅ 세금은 회사에서 원천징수 후 지급됩니다
✅ 연금 전환 시 과세 이연 혜택도 있으니 꼼꼼히 비교하세요
퇴직은 새로운 인생의 시작이기도 하지만, 한편으론 복잡한 세금 문제도 함께 따라오죠.
하지만 걱정 마세요! ‘퇴직금 세금 자동계산’만 잘 활용하셔도 내 퇴직금의 세금이 얼마인지 쉽게 알 수 있고, 어떻게 수령할지 전략적으로 계획하실 수 있어요.
앞으로 퇴직을 앞두고 계신 모든 분들께
조금이나마 도움이 되길 바라며,
궁금한 점은 언제든 댓글로 남겨주세요 :)
퇴직금 세금 Q&A
Q1. 퇴직금에도 세금이 붙나요?
A1. 네, 퇴직금은 ‘퇴직소득’으로 분류되어 세금이 부과됩니다. 다만, 일반 소득세율보다 낮은 별도의 퇴직소득세율이 적용돼 세금 부담이 줄어듭니다.
Q2. 퇴직소득세는 어떻게 계산하나요?
A2. 총 퇴직금에서 비과세소득을 제외하고, 근속연수 공제액을 적용해 ‘환산급여’를 산출한 뒤, 세율표에 따라 과세표준을 계산해 세금을 산출합니다. 복잡하니 ‘퇴직금 세금 자동계산기’를 활용하면 쉽습니다.
Q3. 퇴직금 세금 자동계산은 어디서 할 수 있나요?
A3. 국세청 홈택스 사이트에서 ‘퇴직소득 세액계산’ 모의계산 메뉴를 통해 가능합니다. 또한 고용노동부 홈페이지에서는 퇴직금 총액을 계산하는 계산기도 제공하니 함께 사용하면 좋습니다.
Q4. 퇴직금은 한 번에 받아야 하나요?
A4. 아니요. 일시금으로 한 번에 받거나, 퇴직연금(IRP 등)을 통해 연금 형태로 나눠 받을 수 있습니다. 세금 부담을 줄이려면 연금 수령을 고려하는 게 유리합니다.
Q5. 중간에 퇴직금 일부를 받을 수 있나요?
A5. 네, 무주택자의 주택 구입, 중대한 질병 치료, 장기 휴직 등 법에서 인정하는 사유가 있으면 중간정산이 가능합니다.
Q6. 퇴직금 수령 시 주의할 점은?
A6. 퇴직소득세는 회사에서 원천징수 후 지급되며, 퇴직금은 퇴직일로부터 1개월 이내에 지급해야 합니다. 또한 연금형 전환 시 세금 이연 혜택을 받을 수 있으니 잘 확인하세요.